维护费用复核SOP

维护费用复核用于确认一笔维护成本是否真实、是否有依据、应由内部承担还是需要向客户确认。复核不是等报销时看票据，而是在费用发生前后把合同、任务、人员、材料和客户确认串起来。

适用场景包括上门维护、返修补救、项目巡检、备件更换、加急处理、外协处理和跨区域服务。只要费用会影响内部成本、客户结算或项目利润，都要做复核。

费用类型	复核依据	注意点
人工工时	维护单、签到、现场照片、任务范围	区分合同内服务和临时增项
耗材备件	出库记录、使用位置、客户确认	备件不能只写“已用”
交通差旅	上门任务、路线、票据、车辆记录	多客户同程要分摊口径
外协费用	外协报价、服务内容、验收照片	未验收不直接结算
异常补救	复盘结论、责任判断、处理方案	先判断内部责任还是客户原因

执行时先看费用来源，再看证据。费用复核表里至少写清客户、项目、维护单号、费用项目、金额、承担方、依据资料和复核结论。无法对应到任务、人员、物料或第三方服务的费用，不进入结算。

涉及客户承担的费用，要确认客户是否提前知情；涉及内部补救的费用，要和复盘或整改记录对应；涉及超预算的费用，要先走超预算审批，不要在月底统一补解释。

复核结论分为通过、补资料、暂停、退回重算。补资料时要写明缺什么，不要只写“资料不全”。